Sans enfant,
transmettez
à ceux qui comptent.
À défaut, la loi choisira vos héritiers, et l'administration fiscale sa part. Ce que vous pouvez organiser de votre vivant.
Faute de dispositions, la loi choisit vos héritiers à votre place, et l'administration fiscale prend sa part, souvent la plus grosse. Pourtant, quelques décisions prises de votre vivant suffisent à tout changer.
« Une nièce, un compagnon, un ami de toujours peuvent payer jusqu'à 60 % de droits de succession. La loi a été pensée à une époque révolue : c'est à vous de l'adapter. En choisissant les bons outils de votre vivant, cette facture peut descendre sous les 10 %. »
— Darioush Mery, ingénieur patrimonial associé
Sans enfant, vous êtes libre de transmettre à qui vous voulez. Mais sans testament, c'est la loi qui désigne vos héritiers : vos parents, vos frères et sœurs, puis vos neveux et nièces. Et hors du couple marié ou pacsé, l'administration fiscale prélève de 35 à 60 % de ce que vous transmettez.
Votre liberté est réelle. Elle se prépare de votre vivant : c'est l'objet de cette note.
Quelle part laisserez-vousà vos proches ?
Choisissez un montant et un proche : voyez ce qu'il recevrait vraiment, et ce que prendrait l'administration fiscale.
Quelle somme souhaitez-vous transmettre à cette personne ?
Saisissez un montant ou utilisez le curseur. Montant destiné à un seul bénéficiaire.
Quel lien vous unit à elle ?
Un compagnon non pacsé, un filleul ou un ami sont, fiscalement, des tiers.
Les sommes seraient versées sur l'assurance-vie…
L'âge au moment des versements, et non au décès, détermine la fiscalité.
Après 70 ans, seuls les versements sont taxés : les gains sont exonérés.
Hypothèse : cette personne reçoit bien la somme, par testament si elle n'est pas votre héritière. Sans disposition écrite, un ami ou un compagnon ne reçoit rien.
Voir le détail du calcul
Hypothèses détaillées en bas de page, dans « Mentions et hypothèses ».
Ou comparez avec un autre lien de parenté. Modifier mes réponses
Trois outils, à combiner plutôt qu'à opposer.
Le testament dit qui reçoit ; l'assurance-vie et les donations allègent ce que prélève l'administration fiscale. C'est leur articulation qui fait une transmission réussie.
Le testament
Il remplace l'ordre légal par votre volonté. Indispensable pour protéger un partenaire de Pacs ou gratifier un proche hors de la famille. Vous le modifiez quand vous voulez.
Libre, révocable, et retrouvé.
L'assurance-vie
Vous désignez qui vous voulez et gardez la disposition de votre épargne. Pour les versements avant 70 ans, chaque bénéficiaire reçoit jusqu'à 152 500 € sans droits.
Tout repose sur une clause bénéficiaire bien rédigée.
Pour un neveu : 0 % au lieu de 55 %, jusqu'à 152 500 €.
Les donations
Donner de son vivant, c'est utiliser des abattements qui se renouvellent tous les quinze ans. Pour un bien immobilier, on peut donner la nue-propriété et en garder l'usage.
Donner tôt, sans jamais se démunir.
Une transmission réussie commencepar vos choix.
Nous ne partons pas des outils, mais des personnes que vous voulez protéger.
Voir les 5 étapes de notre méthode
se passe ?
Sans coût ni engagement, avec Leslie Jacquet, ingénieure patrimoniale, spécialisée en droit civil : nous identifions ensemble les outils adaptés à votre situation et aux personnes que vous souhaitez protéger.
Si besoin, nous poursuivons ensuite dans le cadre d'une lettre de mission dédiée.
Parce qu'en matière de patrimoine, l'improvisation coûte cher.
Investir, optimiser sa fiscalité, préparer sa retraite ou organiser sa transmission ne relève pas du réflexe. Ce sont des décisions qui engagent votre avenir, votre famille, parfois votre entreprise.
Prises seul, dans l'urgence ou sur la foi d'une intuition, elles se paient souvent plus tard : une clause mal rédigée, des primes mal dimensionnées, une fiscalité subie là où elle aurait pu être anticipée.
C'est précisément ce que nous évitons.
au service du patrimoine
accompagnées
d'actifs conseillés
Cette expérience nous ouvre l'accès à des solutions que l'on ne trouve pas dans les circuits habituels, sélectionnées avec exigence.
Être accompagné a un coût. Mais bien conseillé, ce coût devient l'investissement le plus rentable de votre stratégie.
Sans testament,la loi décide.Et pas toujours comme vous l'auriez voulu.
Tout dépend de votre situation de couple. Choisissez la vôtre.
Votre conjoint est protégé…
Il hérite, sans droits à payer. Mais certains biens de famille peuvent revenir à vos frères et sœurs.
… mais pas la suite.
Qui recevra au second décès, et à quel prix ? C'est là que tout se joue.
Votre partenaire ne reçoit rien.
Le Pacs ne donne aucun droit à l'héritage. Vos biens vont à vos parents, vos frères et sœurs ou vos neveux.
Un testament suffit.
Il en fait votre héritier, sans aucun droit à payer. Conjoint ou partenaire de Pacs ?
Votre compagnon ne reçoit rien.
Quelle que soit la durée de votre vie commune. Et s'il reçoit, l'administration fiscale prélève 60 %.
Testament et assurance-vie.
Le premier le désigne, la seconde lui transmet jusqu'à 152 500 € sans droits.
La loi choisit pour vous.
Parents, frères et sœurs, neveux, puis des cousins parfois jamais vus. À défaut, l'État.
Vous êtes entièrement libre.
Personne n'a de part garantie : un neveu, une amie, une cause, c'est vous qui décidez.
Voir les deux points
Se démunir trop tôt
Une donation est irrévocable. Elle ne doit jamais compromettre votre propre avenir.
L'incapacité
Qui gérerait vos affaires si vous ne le pouviez plus ? Un mandat de protection future le prévoit.
Quelle est aujourd'hui votre situation de couple ?
Avez-vous rédigé un testament ?
Savez-vous qui hériterait aujourd'hui, et ce que chacun paierait ?
Vos contrats d'assurance-vie désignent-ils nommément les personnes de votre choix ?
Avez-vous désigné qui gérerait vos affaires si vous ne pouviez plus le faire ?
Cette première lecture est volontairement simple et ne remplace pas une étude personnalisée. Recommencer le test
Et si vous décidiez vous-même de qui recevra ?
Un premier échange suffit souvent à mesurer ce qui est en jeu.
Lors d'un premier rendez-vous de découverte, sans coût ni engagement, nous regardons ensemble ce que deviendrait votre patrimoine aujourd'hui, et comment le transmettre aux personnes que vous avez choisies.
— Leslie Jacquet, ingénieure patrimoniale, spécialisée en droit civil